送心意

小君老师

职称税务师,中级会计师

2018-11-01 10:43

就放在应交税费-应交增值税(销项税额)。不需要结转。当你有进项时按照销项减去进项交纳增值税就可以了。

风帆 追问

2018-11-01 10:49

老师 我现在有进项,只有一个销项是在贷方有点蒙(进项大于销项)  不处理 是吧

小君老师 解答

2018-11-01 10:51

你好!这个销项不需要结转的。当你的销项大于进项就必须要交纳增值税。当你的进项大于销项就属于留底,不需要交纳增值税。

风帆 追问

2018-11-01 10:53

好的,谢谢老师

小君老师 解答

2018-11-01 10:54

你好!不用客气,很高兴为你服务。

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相关问题讨论
就放在应交税费-应交增值税(销项税额)。不需要结转。当你有进项时按照销项减去进项交纳增值税就可以了。
2018-11-01 10:43:44
按下面这个去做结转分录
2019-12-26 16:58:24
正常销售的在贷方 退或的可以做借方可以做贷方负数 我建议做贷方负数 退货的可以做借方可以做贷方负数 我建议做贷方负数
2016-06-03 10:23:21
你好  转到转出款交增值税科目  
2022-11-07 08:58:40
你好,因为赠送税务礼品是属于交际应酬的,和生产经营无关,所以需要进项税额转出。
2019-07-24 22:05:01
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