老师，我今天在核对七月份的现金日记账时发现会计帐比出纳账多了6.7元，这个可以做会计分录来调整吗

惜西兮 追问

2018-11-02 15:23

再收取电费时，有些零头出纳没要

邹老师 解答

2018-11-02 15:28

你好   那可以这样调整
借；待处理财产损益    贷；库存现金
借；营业外支出   贷；待处理财产损益

惜西兮 追问

2018-11-02 15:29

要做两笔会计分录吗

邹老师 解答

2018-11-02 15:33

你好，是的，需要做两笔分录处理的

惜西兮 追问

2018-11-02 15:35

那如果是出纳比会计帐的金额多呢

邹老师 解答

2018-11-02 15:37

你好 借；库存现金  贷；待处理财产损益
借；待处理财产损益   贷营业外收入

惜西兮 追问

2018-11-02 15:39

那老师，如果会计账和出纳账核对了银行存款日记账，现金日记账，总账以后，数字都对的起来，还用在做什么吗

邹老师 解答

2018-11-02 15:43

你好，不需要，就不需要做盘盈或盘亏现金分录了

惜西兮 追问

2018-11-02 15:54

老师，我按照你的方法做了，但是数字对不起来

邹老师 解答

2018-11-02 15:54

你好，你所做分录是？

惜西兮 追问

2018-11-02 15:57

你好   那可以这样调整
借；待处理财产损益    贷；库存现金
借；营业外支出   贷；待处理财产损益

惜西兮 追问

2018-11-02 15:57

这个

邹老师 解答

2018-11-02 15:58

你好，你之前比出纳处现金多了6.7，做了这个分录库存现金减少6.7，按两者应当一致才是啊

惜西兮 追问

2018-11-02 16:00

惜西兮 追问

2018-11-02 16:00

上面的出纳的下面是会计的

邹老师 解答

2018-11-02 16:01

你好，出纳处实际库存现金不是 20599.3吗？

惜西兮 追问

2018-11-02 16:03

惜西兮 追问

2018-11-02 16:03

是的

邹老师 解答

2018-11-02 16:04

你好，那没有做调整分录之前，出纳处的库存现金金额是多少？

惜西兮 追问

2018-11-02 16:05

我做的是会计账

邹老师 解答

2018-11-02 16:06

你好，我知道你做的是会计账
我需要知道没有做这个调整分录之前，出纳处有多少资金，才知道你们二者产生差异该如何调整，使得二者一致的

惜西兮 追问

2018-11-02 16:12

我刚刚看看了，在没按你会计分录做之前，出纳的现金盘点也是20559.3

邹老师 解答

2018-11-02 16:12

你好，那按你之前提供的调整分录之后，账面库存现金也是20559.3，说明调整分录是正确的啊

惜西兮 追问

2018-11-02 16:14

老师，那我这个要怎么处理，反正现金日记账的数字就是对不起来

邹老师 解答

2018-11-02 16:15

你好，出纳的现金盘点是20559.3，你账目调整之后是20559.3，这两者是一致的啊
你认为对不起来的地方是？

惜西兮 追问

2018-11-02 16:19

老师，我的意思是出纳账现金日记账和会计账现金日记账本月合计数字不一致，年累计数字也不一样，这种不影响什么吗，我觉得应该是一致的才对吧

邹老师 解答

2018-11-02 16:21

你好，根据你提供信息，已经是一致了啊，余额都是 20559.3

惜西兮 追问

2018-11-02 16:28

邹老师 解答

2018-11-02 16:29

你好，这两者余额是一致的啊