，老师，我们公司人开了一张专票，进项我认证了，但是她不报销，总共35元，我怎么做账

胖丁 追问

2018-11-06 11:09

老师，就是买的办公用品哎，35元

辜老师 解答

2018-11-06 11:10

他不报销，你都没有发票，你没法认证的

胖丁 追问

2018-11-06 11:13

我有进项票

胖丁 追问

2018-11-06 11:17

记账联她说不报销，就没给我了

辜老师 解答

2018-11-06 11:27

是的，你抵扣联没有发票联匹配，没法入账的额，你没有不支付钱给他，你没法平账的

胖丁 追问

2018-11-06 11:29

我能做借：进项，贷：管理费用吗

辜老师 解答

2018-11-06 11:31

你没有对应的费用，你冲减的费用是不真实的

胖丁 追问

2018-11-06 11:33

老师，就35元也不能做吗

辜老师 解答

2018-11-06 11:34

是的额，不能入账的

胖丁 追问

2018-11-06 11:48

那我要做进项转出，除了我自己做一笔进项转出分录，还需要做什么吗

胖丁 追问

2018-11-06 11:48

进项转出分录是：借：进项，贷：进项转出吧

辜老师 解答

2018-11-06 11:48

只要做进项税转出就可以了

胖丁 追问

2018-11-06 11:49

账务方面主要做这一笔分录就行了吗

辜老师 解答

2018-11-06 11:49

是的，就是吧进项税转出就可以了

胖丁 追问

2018-11-06 11:51

那我报税也没弄过哎

胖丁 追问

2018-11-06 11:51

我报税在哪张表上改一下

辜老师 解答

2018-11-06 11:53

你在增值税附表二，吧这个金额填列到进项税转出里面

胖丁 追问

2018-11-06 11:55

好的，就填这一张表就可以了吧

辜老师 解答

2018-11-06 12:17

是的，填这张表就可以了

胖丁 追问

2018-11-06 13:36

噢。。做了进项转出的分录、还要进项进项转出结转吧，老师

辜老师 解答

2018-11-06 13:44

你月末的时候，如果要缴纳增值税，跟销项税、进项税一并结转的