预付总公司帐款，后来没有商品，又退回货款到预付帐款，借:应付帐款 贷方是什么

郑欣怡，郑欣旺妈妈 追问

2018-11-08 16:18

公司先付钱给总公司，然后再下单，如果没有所需商品，又把钱返到预付款那个帐户，没有到我们公司帐户

庄老师 解答

2018-11-08 16:43

你好，谁的公司先付

庄老师 解答

2018-11-08 16:44

预付账款的是谁的

郑欣怡，郑欣旺妈妈 追问

2018-11-08 16:57

我们公司先付，预付帐户是总公司帐

庄老师 解答

2018-11-08 17:06

你好，你们公司预付时怎么做账

郑欣怡，郑欣旺妈妈 追问

2018-11-08 18:02

借:应付帐款  贷:银行存

庄老师 解答

2018-11-08 18:29

你好，可以这样做分录

郑欣怡，郑欣旺妈妈 追问

2018-11-08 21:44

这是付款时，又退到预付帐户怎么做分录？

庄老师 解答

2018-11-08 22:23

你好，退回时，借银行存款，贷应付账款

郑欣怡，郑欣旺妈妈 追问

2018-11-09 08:33

钱没退到我们帐户里，还在总公司预收帐户里

庄老师 解答

2018-11-09 08:56

你好，你们是分公司没有独立核算

郑欣怡，郑欣旺妈妈 追问

2018-11-10 16:36

有，我们是代理商，先付款后收货，打完款后，在网上下订单，厂家直接从预付款帐户扣款，如果有差价部分它也直接又返到预付款里面去了。

庄老师 解答

2018-11-10 16:42

你好，我知道，你们向淘宝一样，钱打在一个公共平台上

郑欣怡，郑欣旺妈妈 追问

2018-11-10 16:43

是的

郑欣怡，郑欣旺妈妈 追问

2018-11-10 16:44

差价部分怎么做帐？

庄老师 解答

2018-11-10 17:04

你好，差价的部分是你们收入

庄老师 解答

2018-11-10 17:05

借应收账款，贷主营业务收入，应交税费一应交增值税

郑欣怡，郑欣旺妈妈 追问

2018-11-10 17:16

咋成了收入？先付款，然后价格有波动，或没货退款。成了收入？不明白，请老师详细讲解。

庄老师 解答

2018-11-10 20:08

你好，差价不就是你们的收入