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彩丽老师

职称： 初级会计师,中级会计师,审计师

2018-11-13 11:01

增值税是价外税，不用计提，确认收入的时候就做了分录  借:应收账款  贷:主营业务收入  贷:应交税费–增值税  ，所以缴纳的时候你的分录应该是   借:应交税费–增值税   贷:银行存款

林 追问

2018-11-13 11:02

我就是上个月做收入的时候，没有做应交税费呢？

彩丽老师 解答

2018-11-13 11:03

那么你的收入做分录是怎么做的？

林 追问

2018-11-13 11:04

直接做的主营业务收入，

彩丽老师 解答

2018-11-13 11:05

红冲之前的分录，然后按我上面给的分录做账

林 追问

2018-11-13 11:07

我这个增值税是专管员直接核的核定征收4500。和我这个收入肯定对不上，也是这样做分录吗？

林 追问

2018-11-13 11:31

老师，专管员核定征收增值税的分录怎么做呢？

彩丽老师 解答

2018-11-13 11:37

就是按上面我给的分录做账，

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你好！月末企业应转到未交增值税 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税
2018-11-13 11:05:23
增值税是价外税，不用计提，确认收入的时候就做了分录 借:应收账款 贷:主营业务收入 贷:应交税费–增值税 ，所以缴纳的时候你的分录应该是 借:应交税费–增值税 贷:银行存款
2018-11-13 11:01:28
同学你好，增值税结转分录 借：应交税费—应交增值税—销项税 贷：应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税费—未交增值税 交税时 借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款
2019-02-18 13:50:27
您好，您具体是退的什么税
2020-06-07 20:50:46
多交的在应交税费-未交增值税借方，表示多交
2019-08-18 19:20:49
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