购金税盘时及抵扣的账务处理。

潘 追问

2018-11-16 14:17

他最后就留在减免税款科目吗？老师

郭老师 解答

2018-11-16 14:22

你好，你要不抵扣不用做抵扣分录，填写附表四和减免表的时候不要填写第四栏实际抵扣

潘 追问

2018-11-16 14:26

老师这样减免税额在借方不就有余额吗

郭老师 解答

2018-11-16 14:29

你好，不做抵扣的分录，不会有借方余额，你要交税的时候就做抵扣的分录，月末结转到转出未交增值税，借应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷应交税费-应交增值税（减免税款），这样就不会有余额

潘 追问

2018-11-16 14:39

好的，明白了，谢谢老师

郭老师 解答

2018-11-16 14:40

你好，不用客气的，满意请五星好评，谢谢