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送心意

bamboo老师

职称： 注册会计师,中级会计师,税务师

2019-04-28 16:46

您好
借 管理费用
贷 银行存款
借 应交税费～应交增值税～减免税款
贷 管理费用

计划加 追问

2019-04-28 17:07

那期末减免税款科目就会有余额是吧

bamboo老师 解答

2019-04-28 17:43

年末的时候做结转分录
借：应交税费——应交增值税——销项税额
应交税费——应交增值税——进项税额转出
贷：应交税费——应交增值税——进项税额
应交税费～应交增值税～减免税款
应交税费～应交增值税～转出未交增值税等

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相关问题讨论
您好 借 管理费用 贷 银行存款 借 应交税费～应交增值税～减免税款 贷 管理费用
2019-04-28 16:46:41
你好，是小规模还是一般纳税人？
2019-02-27 19:30:25
你好 做结转 结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款
2019-06-20 10:08:47
购买借管理费用贷银存，全额抵扣借应交税费-应交增值税（减免税款）借管理费用负数
2018-11-16 14:15:46
你好！要做的。借应交税费-应交增值税 贷管理费用-办公费等
2019-12-20 16:42:17
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