客户上月用POS机刷卡付货款，手续费是一人一半，由于多做一笔手续费，如果要转回来，分录应该如何填写？

潘潘421 追问

2018-11-22 11:04

是做付款凭证还是转账凭证，请老师给我解答

佟老师 解答

2018-11-22 11:07

请看一下上面，上月是这样做的手续费分录吗

潘潘421 追问

2018-11-22 11:13

老师上月的凭证是以下这张图，请看一下，怎么改？

佟老师 解答

2018-11-22 11:21

借;财务费用260 
 贷：应收260，你是这样做的对吗？现在多做了140是吗

潘潘421 追问

2018-11-22 11:22

是的，财务费用应该是130，多做了130.

佟老师 解答

2018-11-22 11:31

应收账款也多冲减了吧

潘潘421 追问

2018-11-22 11:33

实际收到的货款金额是62407，那怎么冲减呢？分录怎么做？

佟老师 解答

2018-11-22 11:34

你应收账款总额是多少

潘潘421 追问

2018-11-22 11:35

客户刷卡金额为62667，应收是62407.

佟老师 解答

2018-11-22 11:37

借：银行存款62667 
     财务费用260 
    贷:应收账款62407

潘潘421 追问

2018-11-22 11:39

我是做收款凭证还是付款凭证，还是转账凭证?

潘潘421 追问

2018-11-22 11:51

主要是手续费如何做分录冲回？我很苦恼

佟老师 解答

2018-11-22 11:53

你先把刚才那张凭证冲红，然后按照我写的做

佟老师 解答

2018-11-22 11:54

你们分收、付转账凭证做账是吗

潘潘421 追问

2018-11-22 11:59

是按照收付转做凭证，凭证如何红冲，上月凭证已经结账了。

佟老师 解答

2018-11-22 12:06

用红字做一笔一样的分录就冲红了