收到投资款60万，由于没有实收资本科目，计入事业基金，借，库存现金，贷事业基金，用该比钱支付了房租5年，姐长期待摊费用，贷库存现金，每月分摊房租，借管理费用，贷长期待摊费用，由于医院，资产负债表事业基金60万，长期待摊费用59万，管理费用，不在资产负债表，在收入费用总表，所以资产负债表不平，应该怎么办

*^_^* 追问

2018-11-23 15:31

老师，我们这个会计是一个月结转

bamboo老师 解答

2018-11-23 15:32

管理费用科目期末要结转到本年利润是一个月结转

*^_^* 追问

2018-11-23 15:36

老师，原来的老会计把盘点的固定资产也转入到了事业基金，收到的60万支付房租的因为我们没有实收资本科目，也转入到了事业基金，房租每月摊销1万，长期待摊费用肯定会减少1万，但是转到事业基金的60万，应该如何体现每月减少1万

bamboo老师 解答

2018-11-23 15:40

借：事业基金1  
     贷：长期待摊费用1   
你要想体现 分摊房租不计入管理费用 直接计入事业基金

*^_^* 追问

2018-11-23 15:43

这样也可以吗？受益匪浅，谢谢老师

bamboo老师 解答

2018-11-23 15:49

这样也可以 
祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢