如公司账面银存现金与实际不符的差距很大，属于早期遗留问题，怎么调整呢？

叶叶叶lll 追问

2018-11-23 16:10

无法查明了，时间长比较长，账比较乱，之前会计也不是我

邹老师 解答

2018-11-23 16:10

你好，那是盘盈还是盘亏呢

叶叶叶lll 追问

2018-11-23 16:11

实际盘亏啊

邹老师 解答

2018-11-23 16:11

你好  借；待处理财产损益  贷；库存现金 
借；管理费用   贷；待处理财产损益

叶叶叶lll 追问

2018-11-23 16:17

1.这个数是填。账面数减实际数的差额吗与应付应收预付预收借款啊啥的要调整吗 2.这个分录做了有别的影响吗，3.这个管理费用能企业税前列支吗

邹老师 解答

2018-11-23 16:18

你好 
1，是根据账面与实际的差额 
2，没有其他影响 
3，可以据实列支

叶叶叶lll 追问

2018-11-23 16:20

没有发票单据也可以企业税前列支，不违规吗，说这些是不明款项

邹老师 解答

2018-11-23 16:20

你好，这个是盘亏，确实发生的 损失，这个是无法取得发票的

叶叶叶lll 追问

2018-11-23 16:21

那计入管理费用什么明细科目

邹老师 解答

2018-11-23 16:21

你好，可以计入管理费用——其他（现金盘亏损失）

叶叶叶lll 追问

2018-11-23 16:22

银行账呢 是哪个

邹老师 解答

2018-11-23 16:22

你好，银行账错误是一定可以找出原因，然后做相应调整分录的 
银行不同于现金，每一笔都有对账单，可以查询到交易记录

叶叶叶lll 追问

2018-11-23 16:30

没法对了，我看了下，从好几年前就不对了。就算对出来好多也没法调啊。

邹老师 解答

2018-11-23 16:32

你好，对出来找出原因是可以调整的 
银行有错误是必须去核对的