送心意

江老师

职称高级会计师,中级会计师

2018-11-24 09:33

肯定只能入在19年了,看开票的时间入账

Xyza 追问

2018-11-24 09:34

开票的时间是18年呀

江老师 解答

2018-11-24 09:34

这个也只能在19年入账处理。

Xyza 追问

2018-11-24 09:38

那入在19年的话,这笔费用就属于19的是吧?而不是说在19年5月份前汇算清缴把这笔18年开票的做纳税调整是吗

江老师 解答

2018-11-24 09:47

这个费用是在19年企业所得税调增。正常的这个是计入18年的费用

Xyza 追问

2018-11-24 09:52

为了避免汇算清缴时做纳税调整,应该怎么做呢

Xyza 追问

2018-11-24 09:56

刚刚说的要在19年企业所得税调增,意思是入在19年也没什么用,也不能税前扣除,那我18年又没入,是不是相当于跨年的这张票一点用处都没有

江老师 解答

2018-11-24 10:07

跨年的发票必须在18年汇算清缴前取得

Xyza 追问

2018-11-24 10:27

那你不是说这笔费用入在19吗

江老师 解答

2018-11-24 10:39

就是这笔费用做账务处理只能在19年做账务处理

Xyza 追问

2018-11-24 13:50

放在19年做账务处理,在19年汇算清缴时要调增,那也不能税前扣除,我18年又没入,相当于这张发票做没做账一点用都没有,是这个意思?

江老师 解答

2018-11-24 18:12

是这个意思,就是相当于已不能在19年税前扣除了

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相关问题讨论
肯定只能入在19年了,看开票的时间入账
2018-11-24 09:33:32
只能做在18年的账上 通过以前年度损益调整来反应
2019-12-19 11:02:36
19年4月的发票可以入账在18年账里吗? 你18年计提的这笔费用了吗
2018-11-30 11:11:58
会计处理可以入,但是18年的费用不能在19年企业所得税税前扣除。
2019-01-08 15:45:45
您好,是可以的。因公司可能有驻外人员发生的费用,只要时间跨度别太久都是可以的。
2019-01-09 09:27:12
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