这个A105080资产折旧，摊销及纳税调整明细表记得只是管理费用里的折旧摊销还是所有的摊销比如我有销售的摊销，要不要计入这个折旧摊销表去年有一个机械租赁费，1支付的时候借长期待摊费用24000贷：其他应付款24000。2摊销的时候，借：销售费用2000贷：长期待费用，2000和汽车租赁费支付的时候借长期待摊费用贷其他应付款 摊销的时候借管理费用贷长期待摊费用

* 精神洁癖 。 追问

2018-11-28 12:03

老师这个长期待摊费用的摊销额是 
填的企业使用摊销的金额还是只填计入管理费用的摊销金额，比如我们公司发生了机械租赁费，支付的时候借，长期待摊费用544375贷 
其他应付款544375，摊销的时候借 
销售费用，机械租赁费544375（ 
摊销了三个月的金额）贷长期待摊费用544375，老师我填企业所得税申报表A104000期间费用明细表的时候是把544375填到销售费用租赁费还是填到资产折旧摊销费中， 
两个只能填一个对吧，要不就相当于多扣除费用了对吗

方老师 解答

2018-11-28 12:42

两个表都填写，一个是期间费用明细表，一个是折旧摊销明细表，两个表都是明细表，不会导致多扣除费用。

* 精神洁癖 。 追问

2018-11-28 12:50

老师就是要期间费用填一个544375！折旧表填一个544375对 
吗，是这样理解吗，

方老师 解答

2018-11-28 21:13

对的，理解正确。