6月份交房租时没发票入的是预付账款，也计提了一次费用，现在发票回来的怎么做会计分录？

Aling 追问

2018-11-28 09:39

10月份计提了厂房租金25000元，里面有税费，现在发票回来了，多计提了税费部分，现在会计科目？

邹老师 解答

2018-11-28 09:43

你好，把之前分录冲销，然后做一笔正确分录就是了

Aling 追问

2018-11-28 09:48

10月份交了3个月的房租75000元，10月份计提了厂房租金25000元，里面有税费，是不是借：应交税金-增值税进项税额3571.42      货：待摊费用   3571.42

邹老师 解答

2018-11-28 09:51

你好，是这样做调整分录