本月缴纳的已交税金怎么结转或者需要结转吗？

四毛呀 追问

2018-11-28 12:47

当月的已交税金月底怎么结转到未交增值税呀

邹老师 解答

2018-11-28 12:47

你好 
预交  借；应交税费——应交增值税（已交税金）    贷银行存款 
结转 借；应交税费——未交增值税  贷；应交税费——应交增值税（已交税金）

四毛呀 追问

2018-11-28 13:46

还有就是如果进项认证了，但不能认证的，那进项转出需要哪些附件呢

邹老师 解答

2018-11-28 13:46

你好，是认证了不能抵扣，需要做进项税额转出的意思吗？

四毛呀 追问

2018-11-28 14:57

想问做转出时做账是否需要附件

邹老师 解答

2018-11-28 14:58

你好，转出分录是没有附件的

四毛呀 追问

2018-11-28 15:00

红冲时肯定要附件，但这种转出，是不需要附件吗

邹老师 解答

2018-11-28 15:00

你好，这种结转分录是不需要附件的

四毛呀 追问

2018-11-28 15:08

老师已交税金能通过转出多交增值税再转入未交增值税吗？

邹老师 解答

2018-11-28 15:08

你好，直接与未交增值税对冲就是了

四毛呀 追问

2018-11-28 15:13

那进项销项现在是不是也不需要转入转出未交增值税，然后再转入未交增值税，直接转入未交增值税、？

邹老师 解答

2018-11-28 15:15

你好，只需要根据销项与进项税额的差额形成的增值税应纳税额做结转

四毛呀 追问

2018-11-28 15:50

我们这边是转到已交税金中，然后缴纳

邹老师 解答

2018-11-28 15:51

你好，只需要根据增值税应纳税额这样冲销就是了 
借；应交税费——未交增值税    贷；应交税费——应交增值税（已交税金）

四毛呀 追问

2018-11-28 15:51

那年底的话，应该税费应交增值税进项，销项还有已交税金也要结转吗

邹老师 解答

2018-11-28 15:53

你好，进项，销项不需要结平，只需要把已交余额做相应结转就是了

四毛呀 追问

2018-11-29 09:55

你好！你是要交什么收入的个税。员工的工资的

邹老师 解答

2018-11-29 09:55

你好，工资是缴纳工资薪金个人所得税

四毛呀 追问

2018-11-29 10:41

这个税率会不会每个地方的税率不一样呀或者每个地方的速算扣除数也会不一样

邹老师 解答

2018-11-29 10:43

你好，这个是全国统一规定的

四毛呀 追问

2018-11-30 10:36

老师，我们公司是给旧小区装线缆，监控的，我们是从政府拿到的项目，然后再给A公司做，其中材料是我们自己采购的平价卖给A公司的，我们购入材料：借：原材料 应交税费  贷：银行存款  材料卖给Ａ公司：借银行存款 贷：其他业务收入 应交税费  结转成本：借其他业务成本  贷：原材料    政府给我们结算工程款时怎么做账呢？我们给Ａ公司结算工程款时怎么做账呢？

邹老师 解答

2018-11-30 10:36

同学您好，因答疑老师答题有时间限制，请分别对不同的问题，进行一题一问，方便老师解答。