一般户，之前一直没有打印过回单，这次过去办理销户了，本金加利息全部转到基本户了，但是利息所有回单都没有打印过，而且现在已经打印不了了，这样的话，利息的账务处理要怎么做呢？

归零 追问

2018-11-28 14:27

嗯，对的，没有回单现在

佟老师 解答

2018-11-28 14:30

你销户这块账套都在你总账里，还是单独成立的账套

归零 追问

2018-11-28 14:32

在总账里面，当时开的一般户，平时也没什么业务，销户时只有本金和利息，但是利息这部分没有回单，不知道怎么处理比较好

佟老师 解答

2018-11-28 14:35

那你就按照利息数做分录，金额不大吧，

归零 追问

2018-11-28 14:36

利息两千多元

佟老师 解答

2018-11-28 14:39

写个说明吧。你销户了什么信息也打印不了是吗？

归零 追问

2018-11-28 14:42

对的，打印不了，只能打印近三个月的回单，但是那个是好几年积累的，

佟老师 解答

2018-11-28 14:43

哦，那就只能写个情况说明，把具体金额写上面，领导审批。做账

归零 追问

2018-11-28 14:50

哦哦，那这样处理是可以的对吧

佟老师 解答

2018-11-28 14:52

也只能这样了额，不然没有回单不做账账上少这块数

归零 追问

2018-11-28 15:00

嗯嗯，是的，那写的写个说明，用不用盖公章呢

佟老师 解答

2018-11-28 15:01

不用，这个有领导审批就可以，所得税时调增就行了

归零 追问

2018-11-29 09:44

好的，所得税年报时还要调增吗？

佟老师 解答

2018-11-29 13:47

是的，因为没有取得原始凭证

归零 追问

2018-11-29 13:48

哦哦，那意思以后像这种的已经入账的，所得税都需要调增对吧？

佟老师 解答

2018-11-29 13:52

对的，没有取得原始票据的所得税汇算时都要调增

归零 追问

2018-11-29 14:09

好的，谢谢老师！

佟老师 解答

2018-11-29 14:10

不客气的，祝您学习愉快，如果您对我的解答满意，请给老师一个五星评价，谢谢！！