送心意

老江老师

职称,中级会计师

2018-12-03 11:56

你好,可以抵扣进项税额,但赠送,要视同销售,确认销项税额

会计学堂125 追问

2018-12-03 12:13

那还是不能抵扣的了?

老江老师 解答

2018-12-03 12:16

尽量还是抵扣吧,因为赠送,按规定就要视同销售

会计学堂125 追问

2018-12-03 12:19

这个分录应该怎么做呢

老江老师 解答

2018-12-03 12:22

借:销售费用/营业外支出
 贷:库存商品
   应交税金——应交增值税(销项税额)

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相关问题讨论
海关是事业单位,不能抵扣进项
2018-10-19 16:14:02
你好这个没有认证做待认证,这个转回小规模辅导期才使用待抵扣
2021-07-01 09:44:14
你好,结转多了肯定是
2019-12-21 13:43:18
您好,学员,长期存在待抵扣进项税,可能引起税务机关的重视,也可能引起金税系统的预警。
2019-09-26 05:46:26
你好,就是当期认证以后月份抵扣的税款
2018-08-23 14:51:32
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