老师 我们是小公司 但是现在快年底了，账上预付账款快100万了，其他应收款 法人也快60万了 ，这个是不是要调整了

玉儿 追问

2018-12-03 15:11

老师  我们是咨询企业       这个之前给别人付款就一直这样做账的，也没有冲

佟老师 解答

2018-12-03 15:13

那他们一直没有开发票给你们吗

玉儿 追问

2018-12-03 15:16

老师  没有  有的是支付的中级建造师证件   是不是应该转到管理费用啊？    还有房租费 都是挂的预付账款的  以及老板自己私事    直接对公转的

佟老师 解答

2018-12-03 15:19

你要把这些预付账款相关的费用发票找回来冲你的预付账款

玉儿 追问

2018-12-03 16:31

老师       有的是收据可以吗？这个不冲会不会有什么影响了？

佟老师 解答

2018-12-03 16:49

收据在财务上可以做账，但汇算清缴没有取得正式发票要调增所得税

玉儿 追问

2018-12-03 16:50

老师    那马上年底了   我如果暂时先不调账   这个有什么影响了？

佟老师 解答

2018-12-03 16:52

收据是要调整增加的，那些挂着预付账款的，暂时不用调整