送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2018-12-06 08:27

你好,你想问的问题具体是?

莲姐 追问

2018-12-06 08:35

邹老师:早上好!请教个问题:11月份开了3张票,其中有一张票被退回,那我12月开红字发票是吗?红字发票是不是按上月开的那张复制,然后数量写负数是吗?还有那11月的收入是按3张发票的收入做吗?然后12份怎么做呢?辛苦了:老师

邹老师 解答

2018-12-06 08:37

你好
1,是的,申请开具负数发票
2,不是复制,而是在系统申请,税局审批了,根据通知单号码录入开具负数发票
3,11月份的需要正常做收入分录
4,12月份做负数收入分录 借;主营业务收入    应交税费-应交增值税    贷;应收账款等科目

莲姐 追问

2018-12-06 08:45

具体申请还是不知怎么操作?

邹老师 解答

2018-12-06 08:50

你好,在增值税开票系统填写负数发票申请审批表,税局审批通过之后,填写负数发票,录入通知单号码,开具负数发票就是了

莲姐 追问

2018-12-06 09:02

好的。谢谢!邹老师:再咨询一个问题:有一家新办的企业,股东投资款是不是要打入基本户,如果进入了基本户在前期用的钱分录怎么做?而且这些费用很多都是没有发票的

邹老师 解答

2018-12-06 09:03

你好,通常是打入基本户
前期用的钱具体是用在哪些方面?

莲姐 追问

2018-12-06 09:08

比如装修,买的二手设备

邹老师 解答

2018-12-06 09:09

你好 
装修 借;长期待摊费用  贷;银行存款
买设备       借;固定资产   贷;银行存款

莲姐 追问

2018-12-06 09:15

如果有发票分录这样写,但没有发票能这样做吗

邹老师 解答

2018-12-06 09:17

你好,可以这样写,没有发票汇算清缴对这个支出做纳税调整处理就是了

莲姐 追问

2018-12-06 09:42

那到最后还不是要交税的?

邹老师 解答

2018-12-06 09:46

你好,没有发票就必须按规定补交企业所得税了

莲姐 追问

2018-12-06 09:48

邹老师,刚开始我们还没走基本户呢怎么办呀

邹老师 解答

2018-12-06 09:53

你好,个人垫付的这些款项?

莲姐 追问

2018-12-06 10:09

邹老师 解答

2018-12-06 10:11

你好,那就挂账其他应付款就是了

莲姐 追问

2018-12-06 10:15

挂其他应付款,那股东又说是投资款,这怎么做呀?再说其他应付款一直挂下去,数量太大怎么办呢?

邹老师 解答

2018-12-06 10:17

你好,是投资款就需要从其他应付款转为实收资本科目核算

莲姐 追问

2018-12-06 10:33

投资款和其他应付款具体有什么区别

邹老师 解答

2018-12-06 10:34

你好,对于公司来说投资款是所有者权益,不需要偿还
其他应付款是负债,需要偿还

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你好,你想问的问题具体是?
2018-12-06 08:27:53
你好,在了在了,你说
2020-01-11 18:57:00
你好你好,我在的,你是说就是
2018-11-14 08:11:21
您好,不好意思,邹老师今天有事没在,如果您有什么问题,麻烦您提出来,看看我能解答吗,谢谢。
2018-12-31 16:46:54
麻烦帮忙看一下好吗?可以拆回吗
2018-12-06 20:31:27
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