请问本期应交增值税626.87，税控盘减免480，应该如何做分录

请问本期应交增值税626.87，税控盘减免480，应该如何做分录

答： 你好，是小规模还是一般纳税人？

你好，老师，小规模纳税人，请问我本月:应交增值税–简易计税1699，税控盘480（未分录），请问这480需要全额抵减，分录应该怎么做分录？

答： 借应交税费-应交增值税 借管理费用-办公费红字金额

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

请问图片会计分录做对吗？我还需要怎么做下去？销项有622.07进项有337.93需要交284.14的增值税，但是由于有480的税控盘全额抵减税额，但是480又抵不完，我应该如何做接下去的分录。另外，抵扣不完，在减免税款的余额需要做结转分录吗？另外本期不需要缴纳增值税，应交税费-未交增值税余额有284.14的余额，需要如何跟减免税款分录如何做抵消？分录应该如何做？谢谢老师

答： 借应交税费-应交增值税-销项622.07 贷应交税费-应交增值税-进项337.93 应交税费-应交增值税-转出未交增值税284.14 借应交税费-应交增值税-减免税款284.14 借管理费用负数 借应交税费-应交增值税-转出未交增值税284.14 贷应交税费-应交增值税-减免税款 金税盘的只抵扣284.14就可以了，不交增值税不用做未交增值税