老师，一般人11月申报缴纳10月份增值税，1是不是把缴纳10月份增值税的回单做进11月份的账里面？

Sakura 追问

2018-12-06 17:04

假设11月缴纳10月的增值税1200，11月份开出1500的票（忽略进来的）那300的增值税，需要做yi tao
转出增值税吗

Sakura 追问

2018-12-06 17:05

借应交税费，转出未交增值税贷
应交税费，未交增值税

郭老师 解答

2018-12-06 17:05

你好，需要的

Sakura 追问

2018-12-06 17:08

小规模是不是不用？

郭老师 解答

2018-12-06 17:09

你好，是的，小规模不结转

Sakura 追问

2018-12-06 17:10

好的

郭老师 解答

2018-12-06 17:11

你好，不用客气的

Sakura 追问

2018-12-06 17:12

老师，还有一个问题。计提工资的话，假设11月份的账，是发放10
月份工资，那10月的工资计提是
在10月账还是11月的账上

郭老师 解答

2018-12-06 17:14

你好，10月份，当月的工资当月计提