老师费用是2018年的费用，但发票却要在2019才能取得，那样的情况下我要怎么做账呢？？在汇算清缴时是否可以抵扣呢？？

燕青 追问

2018-12-07 22:00

那要如何做账呢？？

燕青 追问

2018-12-07 22:02

就的没有发票的时候，和收到发票后如何处理？？

徐阿富老师 解答

2018-12-07 22:04

你好，我不是说了，计提费用，借管理费用等，贷其他应付款，没有发票就不用计提了

燕青 追问

2018-12-07 22:20

意思是，如果能确定2019年汇算清缴前能收到发票，就计提费，借：管理费用或者销售费费，货:其它应付款， 2019年收到发票就冲销，借:其它应付款，贷：银行存款，是这样吗？？

徐阿富老师 解答

2018-12-07 22:21

你好，对的，没错，就是这样

燕青 追问

2018-12-07 22:27

谢谢老师  老师我还的问题想问问 ，我司是再生资源，废钢，废铜之类商贸企业，没有任何进项发票，因为资质太低不能直接与大型的钢厂签订合同，必须通过，托盘公司才能进入钢厂，像这样的情况，我司采购和销售都要提供什么要样的资料才能把控税务上的风险呢？？

徐阿富老师 解答

2018-12-07 22:33

你好，采购环节应该做好购进记录，入库过磅手续齐全和对方出库单的保管，销售要取得收货方的有关验收单据。如果需要开票的凭出库单或者对方验收单开票

燕青 追问

2018-12-07 22:43

主要是没有进项发票？所以不知道要什么样的依据来说服税务

徐阿富老师 解答

2018-12-07 22:45

你好，印象中好像这个进项销项有优惠政策的，

燕青 追问

2018-12-07 22:48

是有优惠，但是不知道要怎么样的把控这个风险？？要怎么样把这 些材料补齐，以备税务抽查

徐阿富老师 解答

2018-12-07 22:51

你好，这个都要规定资料的吗，按照要求去准备就好

燕青 追问

2018-12-07 22:55

关键我不知要什么样的资料，心里没有底！

燕青 追问

2018-12-07 22:57

所以请教老师看有没有什么好的方法提供进销的相关资料，

徐阿富老师 解答

2018-12-07 22:58

你好，你这个优惠政策里有要求的吧？

徐阿富老师 解答

2018-12-07 22:59

对这个优惠政策，印象比较模糊，所以了解甚少。

燕青 追问

2018-12-07 23:00

就是目前没有明确的规定，但又怕税务突然要资料，所以不知道从那里下手准备

徐阿富老师 解答

2018-12-07 23:02

恩恩，建议你和税局沟通下，看看税务在这方面有什么明确要求。