老师 如果供货商给的葡萄酒单价是不含税的127元/瓶，对方说要是开普票还要再加5个点，怎么计算出含票价呢？

晓 追问

2018-12-10 11:29

那总共货款是1135元，如果开普票再需加5个点，价格就没那么便宜，那是跟对方要发票还是不要发票对我方更有利呢？

吴少琴老师 解答

2018-12-10 11:33

没发票，你这部分就不能税前扣除，交企业所得税，10%或者25%，一般开票划算

晓 追问

2018-12-10 14:33

老师葡萄酒的税率是5%吗？

吴少琴老师 解答

2018-12-10 15:38

葡萄酒不是5%，小规模3%，一般纳税人16

晓 追问

2018-12-10 16:18

那我们是一般纳税人，他那边开票的税率只能是16%是吗？

吴少琴老师 解答

2018-12-10 18:50

对方是一般纳税人就要开16，是小规模就要开3

晓 追问

2018-12-10 19:07

那他是一般纳税人应该开专票吧，小规模只能加3个点吧，他们说给加5个点开普票是怎么计算的？

吴少琴老师 解答

2018-12-10 19:10

开出来的发票也是16%的不会是5%的

晓 追问

2018-12-10 19:18

需要问清对方是一般纳税人还是小规模纳税人吗？

吴少琴老师 解答

2018-12-10 19:22

是的，小规模和一般纳税人税率都不一样

晓 追问

2018-12-10 19:59

那对方是小规模纳税人加5个点是不是加多了呢？

吴少琴老师 解答

2018-12-10 20:07

我觉得是有点多，具体看你们协商

晓 追问

2018-12-12 16:32

老师这个小规模纳税人开票的税点可以协商吗？对方是小规模纳税人说开票给加5个点，加3个点不行吗？

吴少琴老师 解答

2018-12-12 16:47

老师这个小规模纳税人开票的税点可以协商吗？可以

晓 追问

2018-12-12 16:50

小规模纳税人开出葡萄酒发票的税率是3%这个不会变吧

吴少琴老师 解答

2018-12-12 17:10

小规模纳税人开出葡萄酒发票的税率是3%这个不会变吧  不会