扣供应商货款，应如何做会计分录冲减应付账款，客户扣一些报关费如何做会计分录冲减应收账款，存货的核算在制品在资产负债上只有原材料，库存商品，在制品在那个会计科目显示

扣供应商货款，应如何做会计分录冲减应付账款，客户扣一些报关费如何做会计分录冲减应收账款，存货的核算在制品在资产负债上只有原材料，库存商品，在制品在那个会计科目显示

答： 具体是什么原因扣供应商货款，客户扣报关费，应该是代扣吧，应该需要给您提供发票，在制品体现在生产成本里面。

比如购进货物，做会计分录，借库存商品20，贷应付账款20，，，如果退货的话借库存商品-20贷应付账款-20,,退货做相同的会计分录，用负号表示可以对不对

答： 您好，对的，使用负数冲回是正确的。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

供应商送货已入库，未付款。做借库存商品贷应付账款，后来中间有退货产生，这个会计科目怎么做呀，都是未结账的情况下。做借应付账款贷库存商品对吗？但是我们只有结账的时候才清算入库单和退货单的。然后结账的时候冲减一下，如果没有到结账期。发生的退货单我还做不做分录了，之前的月份只做了入库，退库都是结账的时候做的分录。请问没有来结账的供应商我还做不做退库了，或者，当月供应商未来结账，发生了退库我还做这个借应付账款贷库存商品的分录冲减吗？

答： 你好，退货的直接原分录负数冲 借库存商品负数贷应付账款负数 没结账有退货也得做账的