我司有一笔货款因为各种原因打错了，对方又给打回来了，请问怎么做会计分录？

乐 追问

2018-12-17 14:55

没问过

马老师 解答

2018-12-17 14:56

按照错的做一笔，然后退货的再把分录做一遍，金额用负数。最后再次重新支付的时候，在安装正确的做一遍。

乐 追问

2018-12-17 15:03

借：应付账款——公司名     10万
     贷：银行存款                   10万
然后退回时，
借：应付账款——公司名   -  10万
     贷：银行存款                 .-  10万
这样吗？
我这笔款不会再向对方支付了。

马老师 解答

2018-12-17 15:04

是的 不支付了就做你上面的两笔就可以了

乐 追问

2018-12-17 15:05

实际上这笔款是借给对方公司的，对方隔天就还了

马老师 解答

2018-12-17 15:06

你到底是打错了还是对方在借款。业务咋样账就咋做，收支两条线

乐 追问

2018-12-17 15:09

这笔是借款。
那分录是这样吗？
借款时
借：其他应收款—某公司   10万
贷：银行存款                    10万
收到钱时
借：银行存款                    10万
贷：其他应收款  -某公司    10万

马老师 解答

2018-12-17 15:12

是的  就是你写的这样