老师好，有家供应商货款对账为34500（含16的税），然后他们家使用我们的水电，金额是11158.1，但由于我公司开不了水电费的发票，所以老板让直接从货款中减掉，那实际开票的金额要怎么算了？

闫倩老师 追问

2018-12-18 15:36

老师好，不用管税金吗，水电费的税率不是16吧？

bamboo老师 解答

2018-12-18 15:38

11158.1这个金额是含税还是不含税呢

闫倩老师 追问

2018-12-18 15:39

老师好，含税的

bamboo老师 解答

2018-12-18 15:40

34500（含16的税）金额是11158.1也是含税的 那就可以按刚那个数字开发票

闫倩老师 追问

2018-12-18 15:40

刚才有位老师说是多少就开多少，只是付款的时候把这部分的金额减掉，发票是不可以少开的。

bamboo老师 解答

2018-12-18 15:40

按规定是不可以抵减的 应该分别开具发票 但是实务中很多企业这样操作

闫倩老师 追问

2018-12-18 15:40

你是说实际开票的金额=34500-11158.1=23341.9元？这个来开票？

bamboo老师 解答

2018-12-18 15:42

正规的处理方法是各开各的 互不抵减  如果你要这么处理 就按上面的开票

闫倩老师 追问

2018-12-18 15:45

也就是说如果要按照老板的意思，那就按照23341.9来开票，也不用管税金和水电费的税率。是吧？

bamboo老师 解答

2018-12-18 15:46

他开的金额跟你开的金额都有税费 税率都是16% 这个没有差异 互相抵消了