老师，现在我们账上现金有30万，是老板没有及时存进来的微信支付，然后8月他存进公司账户20万，他说这笔钱不用还了相互抵，，我要怎么平这个账？

晴天娃娃 追问

2018-12-20 10:50

想让这两个科目的相互抵销，
老板转让进来时：
借：银行存款  20
   贷：其他应付款 20

现金的账是：
借：现金   30
 贷：应收账款-业主承担部份物业费  30

老板的意思，那20万不用还他，然后他欠公司的20万也不用再转进公户！转来转去麻烦！

张艳老师 解答

2018-12-20 10:54

您公司账上有之前老板欠的分录吗？上传一下，帮您看看？
还有这个老板转入的20万，您公司之前有没有对应开具发票呢？

晴天娃娃 追问

2018-12-20 11:03

当时没有收据，只有一张转账凭证！

张艳老师 解答

2018-12-20 11:10

您发的两个图片，只能证明是老板转入公司20万，看不到您说的老板还欠公司多少钱啊？

晴天娃娃 追问

2018-12-20 11:18

那个钱是业主**支付入他的**号，然后每个月按照系统统计出来的，就是账上的现金，现在余额有30万左右！
平时我们是这样对的，对好后老板就按金额转入公户！

张艳老师 解答

2018-12-20 11:26

您说的意思，是老板微+信上的钱，是应该结转到公司账上的。是吗？
这样的话，也冲减不了老板欠公司的帐啊？

晴天娃娃 追问

2018-12-20 11:29

是的，我也是这样想，只有他存钱进来，然后再转出去，这样才可以平是吗？

张艳老师 解答

2018-12-20 11:56

是的，这样可以平。或者冲减老板之前从公司借的款项，也可以平的。

晴天娃娃 追问

2018-12-20 14:46

老师，如果老板不将钱转出去，只是做分录可以吗？
借“银行存款 20
   贷：现金20
贷：其他应付款 20
   贷银行存款  20

张艳老师 解答

2018-12-20 14:47

您上面分录显示要冲减的是其他应付款，始终没有看到其他应收款（老板欠公司钱）科目的影子。

晴天娃娃 追问

2018-12-20 14:52

哦，那如果我做上面的分录冲账可以吗？

晴天娃娃 追问

2018-12-20 14:53

还是一定要转出才可以？

张艳老师 解答

2018-12-20 14:57

1、通过我们的交流，您一直在说老板要冲减他欠公司的款项，这个欠款是之前会在其他应收款科目核算的，您要冲减这个科目的。
2、还有我担心的是，虽然您公司部分货款在老板微+信里面，这部分货款您公司是否已经开出发票了呢？

晴天娃娃 追问

2018-12-20 15:05

有些开有些没开，  我们只开物业费那部分，一些临时停车费没有开，大概3万左右一个月，
我们是物业公司，每个月按实际面积来开票的！开的这个票，有些物业费可以收回来，也有些收不回来，但也有预交的！

张艳老师 解答

2018-12-20 15:09

您这样的话，根本不能像老板说的那样，直接将其微+信上的款项冲减其欠公司的款项。因为这里有一部分款项是公司已经开出发票的，这些本身就是公司的款项。

晴天娃娃 追问

2018-12-20 15:11

那老师，我应该怎么做？

张艳老师 解答

2018-12-20 15:17

建议公司已经开票的部分是一定要让老板转回公司公户的，而且以后不建议再继续使用老板微+信结算公司款项。
至于冲减老板欠公司款项的问题，您要翻看之前的账目，计算清楚了，才能冲减。

晴天娃娃 追问

2018-12-20 15:33

哎呀，我头大罗！**号到时以公司的名义申请一个，然后所有收上来的的钱都入公司的账！入账就要开票做收入，是这样的意思吧！

张艳老师 解答

2018-12-20 15:36

是的，就是这个意思。作为会计您要理清公司账务，哪个业务处理的不合适，您是要整改的。不能老板说什么就是什么的，这样也是在保护您自己。