行政单位，燃气公司交来13000的服务费，其中：12272元直接存入财局非税专户，728元交现金给我们单位交营业税。这笔收入怎么做凭证？

琴琴 追问

2018-12-24 17:47

老师，我们行政事业单位已经没有基本户了，只有零余额账户，所以没有银行存款这个科目了

琴琴 追问

2018-12-24 17:48

再有就是这笔钱是直接缴财政专户的

赵俊鸽老师 解答

2018-12-24 17:49

那你们有没有往来科目之类的，挂往来科目

琴琴 追问

2018-12-24 18:00

有一个科目是应缴财政款

赵俊鸽老师 解答

2018-12-24 18:01

那就放到那个里面

琴琴 追问

2018-12-24 18:47

借：应缴财政专户12272 
        现金          728 
    贷：其他收入13000 
我觉得这样录也不对，因为这笔收入不进我们的账户，不能贷其他收入。

琴琴 追问

2018-12-25 09:38

老师，这个问题，可以帮忙看下吗？

赵俊鸽老师 解答

2018-12-25 17:33

不进你们账户但是属于收入啊