A公司以另外一个公司的名义在银行开了一个帐号B。目前B帐号银行对帐单上余额=A公司B帐号外帐上的余额+A公司B帐号内帐上的余额。现若将B帐号从A公司外帐上消失，如何处理好呢？分录如何做呢？

碧蓝的指甲油 追问

2015-06-20 21:49

谢谢。对，也就是现在要使B帐号内帐上的余额对上B帐号银行对帐单上的余额，那么内帐、外帐又如何处理呢？

碧蓝的指甲油 追问

2015-06-20 21:58

这样,会不会有人查B帐号为什么从外帐上消失了呢？并且到银行调取B帐号的银行对帐单呢？若调取不就查出你有一个帐外帐了吗？

田老师 解答

2015-06-20 21:22

把A公司B帐号外帐上的余额全部取做备用金。借：现金    贷：银行存款

田老师 解答

2015-06-20 21:47

什么意思？是B帐号内帐的余额对上银行对账单上的余额吗？内账  借：银行存款，贷：现金

田老师 解答

2015-06-20 21:50

外账   借：现金 贷：银行存款      内账 借：银行存款，贷：现金

田老师 解答

2015-06-20 22:01

A公司以另外一个公司的名义在银行开了一个帐号B，本来就是不对的，不是你公司的账户，在外账是不能做，取消的分录摘要就写误入进调整