跟总公司借的钱 借：银行存款 贷：其他应付款-总公司 这样的分录对吗？

影子 追问

2018-12-25 17:04

就这样做是吧

meizi老师 解答

2018-12-25 17:08

你好 是的 分录对的

影子 追问

2018-12-25 17:32

老师 你之前跟我说大棚用的这些材料都记入主营业务成本 但是现在有个老师跟我说没有生产出来 就应该记入生产成本 到底记入那个科目

meizi老师 解答

2018-12-25 17:41

如果是需要安装的大鹏 购进的时候计入工程物资  领用你的材料的话 先计入在建工程 完工转固定资产      如果这个是符合固定资产定义的话 计入固定资产  折旧的时候计入主营业务成本   不好意思

影子 追问

2018-12-25 17:43

购买来直接用的  但是那个老师说还没有生产出来 应该记入生产成本

影子 追问

2018-12-25 17:44

哪些材料买来直接用的

meizi老师 解答

2018-12-25 17:44

那你追问下那个老师是什么意思 需要安装的话应该先计入在建工程

影子 追问

2018-12-26 10:27

老师  我们公司刚注册的一个子公司 现在这个子公司主要种菌为主 现在在筹备期 用在大棚的一些水泥 临时工工资 餐费 还有各种材料 菌才开始种 还没有收入 现在这些是计入生产成本 还是主营业务收入？

meizi老师 解答

2018-12-26 10:34

你好 筹建期 可以计入管理费用-开办费  先不计入主营业务收入 和主营业务成本  你进入了营业期了 有收入才做成 本