老师 我2月发放12月工资会计分录需要怎么做 需要计提吗

佟老师 解答

2018-12-28 09:02

跟您平时一样
借：费用或成本
贷：应付职工薪酬

????“懵”想家•段小楠???? 追问

2018-12-28 09:03

就跟平常一样是吗

佟老师 解答

2018-12-28 09:04

是的，完全是一样的

????“懵”想家•段小楠???? 追问

2018-12-28 09:10

因为社保个人部分要下个月才扣 ，那我这部分之前都是先扣了在发工资的 所以是借记其他应收款-个人社保，等发放了再冲回，然后12月发放12月工资的话，那我现在个人社保部分可以先贷方金额吗，等月份扣了社保费用后再冲回

佟老师 解答

2018-12-28 09:16

是的，就是这样处理

????“懵”想家•段小楠???? 追问

2018-12-28 09:40

好的 谢谢老师

佟老师 解答

2018-12-28 09:44

不客气的，祝您学习愉快，希望我的解答满意，谢谢！！