本来留底税额是11522.19，后来税务局因为种种原因调整了以后，留底税额变成了10679.61，少了8425.58怎么入账

の四叶草 追问

2018-12-28 10:18

还没有

郭老师 解答

2018-12-28 10:18

什么原因少的

の四叶草 追问

2018-12-28 10:22

10月份有一笔海关税金，由于税局当时系统升级，所以一直到11月15日截止报税期也没有认证通过，后来过了几天认证通过的，主管去税局不知道采取了什么办法，把这笔税也用在了10月份里面，所以10月份没有交增值税（本来是要交的），留底税额调整后相应也减少了8425.58

郭老师 解答

2018-12-28 10:29

那就是抵扣了，你10月份怎么做的

の四叶草 追问

2018-12-28 10:30

调整结果是11月末才出来的，10月份我还是正常入账

郭老师 解答

2018-12-28 10:31

你抵扣了吗？没抵扣做上就行了

の四叶草 追问

2018-12-28 10:33

我一直都是在正常做账，12月份了，我想把这个少了的税额做进去，但是不知道怎么入，留底税额少了这么多

郭老师 解答

2018-12-28 10:34

19月份进口的抵扣了吗？还是你做了两次抵扣，如果10月份抵扣了，11月份不做，

の四叶草 追问

2018-12-28 10:36

这笔海关进项税额12万多，十月份抵扣了一部分，11月抵扣了一部分，剩下的12月份也要抵扣，只是到这个月可以抵扣的进项金额调整后少了8千多

郭老师 解答

2018-12-28 10:38

11月份留底的那部分已经调整到10月份抵扣了吗？是这样吧

の四叶草 追问

2018-12-28 10:39

是的

郭老师 解答

2018-12-28 10:40

那你账上肯定做的不对，你先看你报表10月份多少进项，账上做了多少，你账上应该进项少做了