抵扣联认证了，发票还在走审批手续没入账，怎么做分录呀？

上个月付的钱，次月收到发票。如何做分录？收到发票的这个月需要认证，是专票需要抵扣。

答： 上月，借：预付账款 贷：银行存款 收到发票，借：XX 费用 应交税费—应交增值税—进项税 贷：预付账款

已认证抵扣的发票对方作废错了（开了两张一样的票），税局通知要转出，对方又重新寄了另一份过来，该如何做分录呢？

答： 你好，冲红那张作废的发票，借原材料等负数金额 贷应交税费-（进项税额转出） 贷应付账款负数金额，蓝字发票按照正常做账就好

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

发票巳认证抵扣，不允许抵扣，怎么做分录

答： 你好同学，需要做进项税转出的。 借：应交税金-应交增值税-进项税转出 贷：应交税金-应交增值税-进项税