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郭老师

职称： 初级会计师

2018-12-29 11:36

这个是你们正常员工的工资吗？上面题目是劳务派遣单位是不是有发票给你们

果 追问

2018-12-29 11:51

不明白你说的意思？我说是正常的工资发放和计提。。。

郭老师 解答

2018-12-29 11:51

参考上面分录

果 追问

2018-12-29 11:51

这个题目不是这家公司发放了员工工资吗？

果 追问

2018-12-29 11:52

老师你这个截图好模糊。看起来不是很清楚。而且打开太大了，不是正常 图片。还不能缩小

郭老师 解答

2018-12-29 11:55

这个呢，题目是劳务派遣和发管理费用人员工资，管理人员的需要应付职工薪酬，如果是劳务派遣的是劳务费，题目前面提到社保了吗？如果没有不用，实操的我们没看，你可以去下面的实操评论那里问，上面有老师给你解答的，

果 追问

2018-12-29 14:44

我知道是管理人员工资。但是工资不是有社保和个人所得税吗？这些分录呢

郭老师 解答

2018-12-29 14:47

借管理费用-工资/社保
贷应付职工薪酬-工资/社保
借应付职工薪酬-工资
贷其他应付款
应交税费
银存
借应付职工薪酬-社保
其他应付款
应交税费
贷银存
我给你发的图片里面都有

上传图片  
相关问题讨论
你好，分录参考这个的，
2019-12-26 22:45:01
你好 参考下这个 1. 计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金
2019-12-03 10:08:21
你好 计提工资，借；管理费用，贷；应付职工薪酬——工资 计提社保，借；管理费用，贷；应付职工薪酬—社保 支付，借；应付职工薪酬——工资，应付职工薪酬—社保，其他应收款（个人负担的社保），贷；银行存款 从工资扣除个人社保，借；应付职工薪酬——工资，贷；其他应收款（个人负担的社保）
2019-07-16 10:07:50
计提工资借：管理费用等 贷：应付职工薪酬。计提单位部分的社保公积金借：管理费用等 贷：应付职工薪酬。发放借：应付职工薪酬 贷：银行等 其他应付款—个人部分社保，公积金，应交税费—个人所得税。
2019-06-13 19:45:59
您好，请参考， 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金。
2017-05-24 18:39:42
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