计提的工资的时候的工资是扣除个人承担之后的金额嘛

无言 追问

2018-12-29 17:32

不扣除的嘛，我这个月工资总额是12600，社保公司承担3209，个人承担1000.计提时借管理费用_工资12600吗？

玲老师 解答

2018-12-29 17:35

公司计提 工资是不扣除个人社保的

无言 追问

2018-12-29 17:39

借管理费用工资12600管理费用社保3209，贷应付职工薪酬工资12600，应付职工薪酬社保3209。    支付工资，借应付职工薪酬工资12600，贷库存现金9391 其他应付款1000。    支付社保，借应付职工薪酬社保(公司)3209 其他应付款社保（个人）1000贷库存现金4209

无言 追问

2018-12-29 17:40

这样对吗？

玲老师 解答

2018-12-29 17:41

我给你写这个是完整的分录  你看一下 
1、计提工资、社保和公积金时: 
借:各种费用一工资 
一社保( 公司负担) 
一公积金(公司负担) 
贷:应付职工薪酬一工资 
               一社保(公司负担) 
一公积金(公司负担) 
2、支付员工工资: 
借:应付职工薪酬-工资 
贷:银行存款， 
其他应付款一社保 (个人负担) 
          一公积金( 个人负担) 
应交税费一应交个人所得税 
3、支付社保、公积金及个税: 
借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 
               一公积金(公司负担) 
其他应付款一社保 (个人负担) 
一公积金(个人负担) 
应交税费一应交个人所得税 
贷:银行存款

无言 追问

2018-12-29 17:41

我知道这个分录，但是我不知道我的数据对不对

无言 追问

2018-12-29 17:41

麻烦老师帮我看一下嘛

玲老师 解答

2018-12-29 17:43

你贷方不能2个应付职工薪酬 你按我这个带数据 吧

无言 追问

2018-12-29 17:44

我就是按你那个带进去的啊

玲老师 解答

2018-12-29 17:45

你好  你看一下我的分录