增值税专用发票负数发票怎么做账，上期已抵扣认证，本期开红字专用发票分录怎么写（重点是进项税额）

增值税专用发票负数发票怎么做账，上期已抵扣认证，本期开红字专用发票分录怎么写（重点是进项税额）

答： 你好 借 成本 费用 负数 贷 应交税费 进项税额转出 贷 应付账款 负数

请问现在开具负数发票时，因专用发票的抵扣联，发票联均无法认证，购买方需要填写（开具红字增值税专用发票申请单）吗？税务局会出具（开具红字专用发票通知单）吗？

答： 把发票退回给开票方，由开票方申请红字发票。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

我是开票方上个月开了一张专用发票，这个月退回来了，未认证抵扣的，跨月了不能作废，开了红字增值税专用发票，请问怎么报税？要将需作本期进项税金转出的税额填入申报表附表二“20”栏次 的红字专用发票信息注明的进项税额，还是在哪个栏次填写？是填负数吗？请问什么填写

答： 你好，不是在进项转出填入的，在开票系统开具红字发票，申报系统的收入是从开票系统导入过来，金额会减去红字发票的金额数的