送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-01-03 13:58

你好 
营业成本=主营业务成本+其他业务成本,不包括营业外支出,期间费用

追问

2019-01-03 14:03

老师  有一个员工不在我们上班  只是让代缴一下社保和公积金  还用计提工资吗

追问

2019-01-03 14:05

每个月把公积金和社保费用打到我们公司账户  所有的费用他自己承担

邹老师 解答

2019-01-03 14:08

你好,在你单位有取得工资所得吗?

追问

2019-01-03 14:12

没有发工资

追问

2019-01-03 14:13

但是申报个税写了收入1779 然后扣社保和公积金  就没有工资了

邹老师 解答

2019-01-03 14:17

你好,申报了1779 就需要做计提工资分录的

追问

2019-01-03 14:18

那怎么做分录呢

邹老师 解答

2019-01-03 14:23

你好 借;管理费用等科目  贷;应付职工薪酬  1779

追问

2019-01-03 14:38

那我收到他给公司的转款怎么做分录呢  他让我们代扣代缴的这笔钱

邹老师 解答

2019-01-03 14:40

你好 
借;银行存款   贷;其他应付款

追问

2019-01-03 14:44

那做完分录  其他应付款还是一直怪在账上

追问

2019-01-03 14:45

那怎么处理

邹老师 解答

2019-01-03 14:49

你好,代为缴纳做这个分录 
借;其他应付款  贷;银行存款 
这样其他应付款就没有余额了

追问

2019-01-03 14:50

那我之前计提的应付职工薪酬冲不掉啊

邹老师 解答

2019-01-03 15:04

你好,虚假申报 的工资,就会导致应付职工薪酬无法冲销的

追问

2019-01-03 15:08

那就要一直挂着吗

邹老师 解答

2019-01-03 15:14

你好,是的,只能在账上挂账的

追问

2019-01-03 15:22

好吧  谢谢老师

邹老师 解答

2019-01-03 15:27

不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

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相关问题讨论
你好 营业成本=主营业务成本+其他业务成本,不包括营业外支出,期间费用
2019-01-03 13:58:35
不包括,假如你购进货物80元,销售100元,期间费用10元,这里的营业成本就是80元
2017-04-17 20:21:11
你好!期间费用不包括进去的
2017-08-26 14:38:20
你好,这个是包括在里面的
2020-01-14 09:53:49
你好,不包括期间费用的 期间费用在利润总额体现
2017-04-05 17:27:32
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