小规模代开发票因为错误作废重新开了，但是这次的税款代开时候已经缴纳过了，，税务局说可以留到后面待抵，，这个怎么做分录呢？

把梦想变成现实 追问

2019-01-04 16:38

那老师，这个在申报增值税的时候有什么需要注意的吗？

把梦想变成现实 追问

2019-01-04 16:38

需要额外操作或者填写什么吗？

佟老师 解答

2019-01-04 16:43

没有的，你把代开金额填写，下期申报时就自动会抵扣掉，

把梦想变成现实 追问

2019-01-04 16:58

那老师，这个是7月份发生的，，如果当时申报的时候，代开金额没有添加上这个，那这次第四季度申报时可以填写上吗？

佟老师 解答

2019-01-04 16:59

可以的，直接填上就可以了

把梦想变成现实 追问

2019-01-04 16:59

好哒，感谢老师感谢感谢

佟老师 解答

2019-01-04 17:00

不客气的，祝您学习愉快，希望我的解答满意，谢谢！！

把梦想变成现实 追问

2019-01-04 17:00

老师，还有个问题，，12月初公司变更了地址，所在区改了，，税务局也改了，那有影响吗？

佟老师 解答

2019-01-04 17:01

那你税务没有做变更吧

把梦想变成现实 追问

2019-01-04 17:03

就是从上海崇明区变更到闵行区，，

把梦想变成现实 追问

2019-01-04 17:03

刚开始说类似于注销，要给退税再在这边注册，但是太麻烦了，后面说，留着下次抵扣

佟老师 解答

2019-01-04 17:05

你没变更就没事，等于你还是原来的税务局，直接申报就可以了

把梦想变成现实 追问

2019-01-04 17:06

老师说的税务变更是什么意思，没太理解，是说小规模变更为一般纳税人吗？

佟老师 解答

2019-01-04 17:08

不是，就是你还是原来税务局，没有更换税务局

把梦想变成现实 追问

2019-01-04 17:10

那老师，从崇明区到闵行区换区了呀，税务局也变了，，这就等于做了税务变更了。。。

把梦想变成现实 追问

2019-01-04 17:11

只是两个税务局都沟通了，说是可以留着后面抵扣……

佟老师 解答

2019-01-04 17:11

这个要在你原来的税务局办理清算后再迁入新局才叫变更

把梦想变成现实 追问

2019-01-04 17:14

嗯嗯，，明白了老师，，谢谢 
 
感谢老师耐心回答

佟老师 解答

2019-01-04 17:15

不客气的，祝您学习愉快，希望我的解答满意，谢谢！！