18年的发票可以做到19年的账里面吗

灿若星辰 追问

2019-01-08 11:00

员工报的是餐饮费，那分录应该怎么做呢

邹老师 解答

2019-01-08 11:10

你好 
借；以前年度损益调整    贷；库存现金等科目

灿若星辰 追问

2019-01-08 11:17

我们账套用的是小企业会计准则，没有以前年度损益调整科目

邹老师 解答

2019-01-08 11:22

你好，那可以这样处理 
借；利润分配——未分配利润    贷；库存现金等科目

灿若星辰 追问

2019-01-08 11:23

如果直接通过管理费用或销售费用核算，是不是汇算清缴时无法税前扣除?

邹老师 解答

2019-01-08 11:29

你好，这个就属于科目错，跨年费用入账，应当通过以前利润分配——未分配利润核算 
不影响扣除

灿若星辰 追问

2019-01-08 12:18

那如果是差旅费呢?12月的差旅费可以计入一月的账吗

邹老师 解答

2019-01-08 13:03

你好，可以，但是跨年了还是需要通过以前年度损益调整科目核算的