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送心意

月月老师

职称： 中级会计师

2019-01-10 09:58

你好，是需要的。你的处理是可以的。

零度 追问

2019-01-10 10:03

老师，不需要从转出未交增值税科目过渡的是吗

月月老师 解答

2019-01-10 10:15

你好，应该是有一步将你的分录应交税金—未交增值税换成应交税金—应交增值税（转出未交增值税）
借：应交税金—应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税金—未交增值税

零度 追问

2019-01-10 10:37

那按我的分录跳了转出未交增值税这个科目不做可以吗

月月老师 解答

2019-01-10 10:38

你好，正确的做法是要有的。

零度 追问

2019-01-10 14:22

老师，我调过凭证了，帮我看看这分录做的对吗？

零度 追问

2019-01-10 14:23

还有一张

零度 追问

2019-01-10 14:36

老师，还有如果一家公司增值税余的在借方，年末就不需要结转到未交增值税科目的是吗

月月老师 解答

2019-01-10 14:38

第二张
借：应交税金-应交增值税（转出未交增值税）246882.15
贷：应交税金-未交增值税

零度 追问

2019-01-10 14:40

是的

月月老师 解答

2019-01-10 14:43

你好，如果增值税余额在借方
借：应交税金-应交增值税（转出多交增值税）

零度 追问

2019-01-10 15:16

好的，谢谢老师

月月老师 解答

2019-01-10 15:19

不客气，麻烦给个五星好评，谢谢了。

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相关问题讨论
你好，是需要的。你的处理是可以的。
2019-01-10 09:58:04
你好，结转销项税额、进项税额 增值税结转： 1、结转进项税额： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（进项） 2、结转销项税额： 借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额， 借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额， 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税 如果进项大于销项就是最后一个分录
2020-02-27 11:26:39
结转销项税额、进项税额 结转进项时借:应交税费一-应交增值税-- 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一 进项税额 结转销项时借:应交税费一应交增值税- 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税结转进项税转出时 借:应交税费一 应交增值税一 进项税额转出贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方, 代表留抵,不用再做账; 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费- 应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费-一未交增值税 缴纳时借:应交税费一未交增值税 贷:银行存款
2019-01-08 22:10:44
你好，年末各明细科目是要结平的。
2019-01-15 22:25:09
您好，要结转的，您具体有什么明细科目呢？一般情况下，结转增值税分录，借：应交税费-应交增值税-销项，贷：应交税费-应交增值税-进项，应交税费-应交增值税-转出未交增值税，同时，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税。
2019-01-08 22:21:03
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