老师，我们是小规模纳税人，我们销售货物时赠送给客户的礼品，账务上做了视同销售处理，确认增值税但是不确认收入，将其记入了销售费用，那么在申报增值税的时候这部分怎么填报啊？

smile 追问

2019-01-10 13:31

那这样是不是和我的利润表上的金额就有出去了？

暖暖老师 解答

2019-01-10 13:32

是的，出现差异了就

smile 追问

2019-01-10 13:33

那要怎么做啊

暖暖老师 解答

2019-01-10 13:36

需要确认收入同时，调账

smile 追问

2019-01-10 13:40

还有出售固定资产的收入，这部分怎么填呢

暖暖老师 解答

2019-01-10 13:43

开具发票了吗？没有的话在未开票收入填写

smile 追问

2019-01-10 13:53

没有开票，我的销售的货物都没有开票，那是不是这样销售额也是和利润表上不一致？

暖暖老师 解答

2019-01-10 13:57

是的这样及对不上了

smile 追问

2019-01-10 13:57

这个对不上有关系吗？

暖暖老师 解答

2019-01-10 13:58

当然了，你要一哪个为准看

smile 追问

2019-01-10 14:12

出现这种情况我们要怎么做啊

暖暖老师 解答

2019-01-10 14:13

应该把收入确认，税务局的为准