小企业会计准则，小规模纳税人，补提缴纳汇算清缴所得税的会计分录

匪我存思° 追问

2019-01-10 14:52

我的分录是这样做的报表为什么不平呢

匪我存思° 追问

2019-01-10 14:52

就差汇算清缴的这个数

meizi老师 解答

2019-01-10 14:58

你好  调整以前年度损益科目 会有差异 资产负债表正好差这个数 你看看未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润 
资产负债表与利润表符合这个勾稽关系就可以的

匪我存思° 追问

2019-01-10 15:12

没有看到有以前年度损益调整啊

meizi老师 解答

2019-01-10 15:38

你好 你就不管以前年度损益科目 套上面的公式 看下是不是有差异你调整的金额