老师：我们12月代开了一张专票，后来对方公司说批次写错退回让重新开具，去税务机关重新开了。那么那张退回的发票怎么处理？

桅子 追问

2019-01-10 22:02

重复开具的。要作废退税的。不然交了两笔税了

桅子 追问

2019-01-10 22:02

代开的

答疑郭老师 解答

2019-01-10 22:05

购买方退回的发票你们自己留存就可以

桅子 追问

2019-01-10 22:06

但是税多交了怎么办？

桅子 追问

2019-01-10 22:07

我做报表的时候这笔发票金额要统计进去吗？

答疑郭老师 解答

2019-01-10 22:09

1月份红冲，冲减你的正数收入
12月份的报表需要统计的

桅子 追问

2019-01-10 22:11

税务局要去先作废吗？还是直接发票拿去走退税流程？

答疑郭老师 解答

2019-01-10 22:13

税务局要去作废是申报表？不用的一月份红冲填写负数收入金额