属社会团体，检查发现从2016年底到2018年12月，试算平衡表中有8项(黄色标注部分)一直挂账，能消掉吗？应该怎样处理？

紫伊 追问

2019-01-11 11:00

经查生育津贴2016年已完成，员工已领取所属生育津贴借：剩余其他应付款4885.6是属于单位的。应怎么调？

王瑞老师 解答

2019-01-11 11:06

表上贷方余额是付时没有冲掉吗

紫伊 追问

2019-01-11 11:13

上一经手人说属个人部分已经拿了，剩下的是单位的。

王瑞老师 解答

2019-01-11 11:14

你好，冲其他应付款入以前年度损益调整

紫伊 追问

2019-01-11 11:19

具体分录怎么做？

紫伊 追问

2019-01-11 11:19

具体分录怎么做？

王瑞老师 解答

2019-01-11 11:20

借：其他应付款 贷：以前年度损益调整

紫伊 追问

2019-01-11 11:27

以前年度损益调整怎么结

紫伊 追问

2019-01-11 11:29

社会团体没有利润分配，

王瑞老师 解答

2019-01-11 11:29

年末，借：以前年度损益调整贷：利润分配-未分配利润

紫伊 追问

2019-01-11 11:41

社会团体没有利润分配

王瑞老师 解答

2019-01-11 19:40

你好，按非营利组织会计制度，借：其他应付款 贷：非限定性净资产，

紫伊 追问

2019-01-11 20:08

已提交报税了，还是挂账，能在做2019年1月份凭证的时候调吗？

王瑞老师 解答

2019-01-11 20:19

税费都扣过的话可以调账