上个月开具了负数发票，本月申报增值税是不是负数申报？附加税也是负数吧？但系统提示要去大厅办理退税，申报只能≥0但是增值税可以申报的 这是为什么？

周会计 追问

2019-01-11 12:52

增值税可以留抵，附加税报不了，那我零申报，不需要退钱可以吗？

徐阿富老师 解答

2019-01-11 13:28

你好，附加税可以抵以后。最好增值税先申报掉

周会计 追问

2019-01-11 13:40

增值税已经报了，附加税要≥0 我就零申报了

徐阿富老师 解答

2019-01-11 13:43

你好，是的，那按照0申报。

周会计 追问

2019-01-11 13:53

一般纳税人月销售额不超过10万，是不是免征教育费附加及地方教育费附加税？我上个月申报缴税了，怎么处理？

徐阿富老师 解答

2019-01-11 13:59

你好，是的，免的，上月申报过可以和税局联系退税