这个月我来，上任会计留了三张已认证的进项票，待抵扣。这个月做账的时候是要做这三张票吗？

常宏昌 追问

2019-01-11 13:10

这三张发票是未认证的，但是只有抵扣联，没看到发票联，这有可能是做账了吗？但是我刚刚在账套又没有查到这几张票

bamboo老师 解答

2019-01-11 13:13

没有发票联 可能已经入账了 您看是挂的往来还是直接做的费用 这种的话 只能您在账上查找 或者问前任

常宏昌 追问

2019-01-11 13:20

那现在我2019年又收到几张发票，开具日期是2018年的，这种情况是现在去认证做账做到2018年12月，还是2019年1月？怎么操作好？

bamboo老师 解答

2019-01-11 13:22

如果您现在2018年12月还没有结帐 是2018的的成本费用发票就做到2018年  这样比较好 可以先不认证

常宏昌 追问

2019-01-11 13:30

是2018年的原材料票，但是他目前只设置了一个应交税费应交增值税进项税科目

bamboo老师 解答

2019-01-11 13:31

原材料如果您2018年不需要领用 可以暂时不入账  会计科目您可以根据自己的需要增加

常宏昌 追问

2019-01-11 13:34

2019年后的账我是按照他这个做下去还是按照现行规定设置应交税费明细科目？

bamboo老师 解答

2019-01-11 13:39

您自己接手后可以规范起来 按照会计准则应该设置的科目设置起来