年末应交税费科目应该怎么核对？销项进项余额不为0是否正常

兰酱 追问

2019-01-11 17:19

老师您好，下月要缴纳的税金不是应该转入未交增值税科目吗？

耿老师 解答

2019-01-11 17:23

你好！是的，这样当年的应交税费—应交增值税就应该是零  除非你们有留底

兰酱 追问

2019-01-11 17:25

不结转可以吗？直接在缴纳时冲掉

耿老师 解答

2019-01-11 17:25

你好！按规定是要结转的

兰酱 追问

2019-01-11 18:16

还有老师，报表已经出了，现在把应交税费结转到未交税费里会影响报表吗

耿老师 解答

2019-01-11 20:21

你好，那就一月份再转吧。