送心意

答疑郭老师

职称初级会计师

2019-01-13 09:28

你是销售方是嘛? 
借银存负数贷主营业务收入负数,应交税费负数,冲减你的正数收入

晓敏 追问

2019-01-13 09:29

是的,11月份开的,12月份开负数

晓敏 追问

2019-01-13 09:29

那已交的税金呢,还要做分录吗

答疑郭老师 解答

2019-01-13 09:30

冲减你12月份的正数收入,按正数加负数收入合计申报

晓敏 追问

2019-01-13 09:30

那成本和库存都还要做分录吗

答疑郭老师 解答

2019-01-13 09:31

需要做的,成本红冲

晓敏 追问

2019-01-13 09:34

比如说11月交了7000多税钱了,12月份开负数,税金那就不用管了吧,申报时是负数,就是不知道还要不要做分录

答疑郭老师 解答

2019-01-13 09:35

你有没有正数收入?没有的负数申报可以申请退税,不退税的留着以后抵扣

晓敏 追问

2019-01-13 09:38

那就不用做分录了,留以后抵减吧

晓敏 追问

2019-01-13 09:42

谢谢您老师

答疑郭老师 解答

2019-01-13 09:43

是的,不用客气的

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相关问题讨论
你是销售方是嘛? 借银存负数贷主营业务收入负数,应交税费负数,冲减你的正数收入
2019-01-13 09:28:23
1、已认证发票冲红的分录是:应付账款借——本期贷款;税金与附加贷——应交税金与附加贔;应收账款贷——为抵扣贷;已付账款贷——本期付款。 2、应用案例:某公司发出来一张含税金额1000元的认证发票,可以这样进行冲红分录:应付账款借1000元,税金与附加贷120元,应收账款贷880元,已付账款贷1000元。
2023-02-24 14:27:24
冲减收入,借:应收账款 负数,贷:主营业务收入 负数 应交税费—应交增值税 负数 借:银行存款 借:应交税费—应交增值税 负数
2019-09-22 17:08:48
和你前面正常发票的分录一模一样 只是金额用负数
2020-04-01 14:07:23
你好 借;主营业务收入 , 应交税费-应交增值税(销项税额), 贷;应收账款等科目 借;库存商品 ,贷;主营业务成本
2020-01-09 14:35:19
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