没收租赁押金作为营业外收入,当时已开履约保证金发票,现需红冲回吗?分录如何做?

Jolin 追问

2018-05-28 16:30

因对方违约提前终止

Jolin 追问

2018-05-28 16:34

但我之前开了票,交了税,现在要抵税要开红字发票吧

宋生老师 解答

2018-05-28 16:34

您好！不需要开红字冲回

Jolin 追问

2018-05-28 16:40

那我这个税,如何处理?

宋生老师 解答

2018-05-28 16:41

你好！你当时开了发票，也已经确认了收入了正常交税就可以了。当收入交税。

Jolin 追问

2018-05-28 16:51

现在对方不租了终止合同,那我这笔交了税的履约保证金(里面含销项税),如何处理呢?

宋生老师 解答

2018-05-28 16:51

您好！你这个钱退不退的呢？

Jolin 追问

2018-05-28 16:56

这个钱不用退

宋生老师 解答

2018-05-28 16:57

你好！不退就不用管，之前交税了就行了。

Jolin 追问

2018-05-28 17:11

我是问:原分录:借:银行,贷:其他应付款,贷:应交销项税。现不需退押金,借:其他应付款,贷:营业外收入,税金如何处理呢?

宋生老师 解答

2018-05-28 17:12

您好！税金不用处理啊。你取得了收入，交税就可以了。

Jolin 追问

2018-05-28 17:15

你的意思,我之前交的税就当这次营业外收入的税金是吗?

宋生老师 解答

2018-05-28 17:15

你好！是的就是这个意思