总公司工资分公司在发，年底一次性汇总会计分录怎么做

肖潇 追问

2019-01-14 15:27

独立核算的

朴老师 解答

2019-01-14 15:28

独立核算的需要自己的员工自己发

肖潇 追问

2019-01-14 15:30

我是总公司工资年底一次汇总，之前都是分公司代发

朴老师 解答

2019-01-14 15:31

那就做其他应收款，然后直接一次性还款

肖潇 追问

2019-01-14 15:34

分公司怎么做分录，借方其他应收账款贷方呢

肖潇 追问

2019-01-14 15:35

总公司的分录是借应付工资贷其他应付帐款

肖潇 追问

2019-01-14 15:35

对吗

朴老师 解答

2019-01-14 15:37

总公司先计提工资，然后发放工资分录先别做 
分公司借其他应收贷银行或者现金

肖潇 追问

2019-01-14 15:39

怎么是贷现金或银行呢！这个工资早就分公司发了一月至12月的晕

肖潇 追问

2019-01-14 15:39

啥乱七八糟的我去

朴老师 解答

2019-01-14 15:43

你当时 发工资的时候要这样做分录的

朴老师 解答

2019-01-14 15:43

我说的是分公司代发工资的分录

肖潇 追问

2019-01-14 15:44

那我年底一次调怎么调呢

朴老师 解答

2019-01-14 15:47

你直接总公司还分公司的钱，因为你是独立核算的，需要还款的 
分公司收到钱借银行贷其他应收款就可以了

肖潇 追问

2019-01-14 15:51

总公司跟分公司一直有往来的，就是分公司账户钱没了总公司就转过去！发工资是分公司账户发的，现在汇总一年总公司的工资分公司怎么做

肖潇 追问

2019-01-14 15:52

不会涉及到银行存款和现金

肖潇 追问

2019-01-14 15:52

哎

肖潇 追问

2019-01-14 15:52

这样沟通太复杂

朴老师 解答

2019-01-14 15:53

代发的工资汇总出来就可以了，不是你们的员工代发的都有记录的，分公司借总公司的钱就做成借款，然后代发工资的时候可以冲销借款