小规模企业，11月代开了一张专票，当时发现开错了，就在税局申请作废了，但是税额扣掉了，后来又重新开了票，但是税额也扣掉了，现在就发现银行账单有扣了那个作废掉发票的税款，这个税款怎么做账？借：应交税金-111 贷：银行存款，期末怎么做？

潇洒的玉米 追问

2019-01-14 19:14

我明天会去税局办理退税，但是11月的账怎么做？我做了借应交税金：139.34，贷：银行存款：139.34。那月末又怎么做呢

月月老师 解答

2019-01-14 19:15

你好，可以的，退税后冲了就可以了。

潇洒的玉米 追问

2019-01-14 19:17

那就是说我做完这笔分录就不用管了，等这笔钱退回来，我再做个：借银行存款139.34 贷应交税金：139.34？

月月老师 解答

2019-01-14 19:19

你好，是这样的，如果我的回答解决了你的问题，麻烦给个五星好评，谢谢了。

潇洒的玉米 追问

2019-01-14 19:19

资产负债表那里就有一个应交税费是-139.34，这样显示暂时

月月老师 解答

2019-01-14 19:21

你好，不影响的，没事的。

潇洒的玉米 追问

2019-01-14 19:24

好的，那我就放心了，谢谢老师。我网上搜的说还要做什么增值税转出，我这个直接这样做没问题吧？

月月老师 解答

2019-01-14 19:27

你好，没关系的，这样做就可以。

潇洒的玉米 追问

2019-01-14 19:30

爱你么么哒，谢谢老师，给你5星

月月老师 解答

2019-01-14 19:41

谢谢了，感谢你的认可。